汉中市医疗保障局关于招标第三方事务所内部审计服务项目询比采购的公告

****点击查看****点击查看事务所内部审计服务项目询比采购的公告

****点击查看****点击查看事务所****点击查看中心2024年度财务账务情况暨城乡居民医保大病保险第三方承办情况进行内部审计。现对该项目进行询比采购，欢****点击查看公司前来参加。

一、项目概况

项目名称：****点击查看采购第三方内部审计项目

公告编号：****点击查看

采购需求：****点击查看采购第三方内部审计项目服务需求（详见附件2）

采购预算：￥15万元（具体以实际采购价为准）。

采购方式：询比采购。

本项目不接受联合体。

二、申请人的资格要求：

1. 合法有效的营业执照；

2. 供应商须具有财政部门颁发****点击查看事务所执业证书;

3. 具有履行合同所必需的设备和专业技术能力：提供具有履行合同所必需的设备和专业技术能力的证明料材或承诺函；

4.法定代表人参加采购会议的必须有法定代表人身份证；法人授权委托人参加采购会议的必须有法定代表人授权委托书及被授权委托人身份证。

三、获取采购文件

时间：2025年8月13日09:00时至2025年8月18日17:00时（**时间，节假日除外）

地点：****点击查看（**省**市**区民主街65号709室）

方式：现场领取（免费）；领取采购文件时需提供：合法有效的营业执照原件、合法有效****点击查看事务所执业证书、授权委托书（法定代表人报名的提供法定代表人身份证证明书）、授权代表身份证原件，及加盖公章和法定代表人印章的上述证件复印件1套。

四、提交响应资料截止时间、采购时间和地点

采购时间：2025年8月19日15:30时

地点：****点击查看7楼大会议室

响应截止时间：2025年8月19日15:30时

五、其他补充事宜

1.供应商应充分了解本项目，确定企业具备履行合同所必需的设备和专业技术能力。

2.本公告发布媒体：****点击查看官网、****点击查看政府采购网站。

六、联系方式

采购人：****点击查看

地 址：**省**市**区民主街46号709室

联系方式：蔡磊****点击查看827

****点击查看

2025年8月12日

****点击查看采购第三方内部审计

项目服务需求

经****点击查看会议研究，拟委托第三方专业机构开展内部审计，包含两项服务。一是结合今年医保基金拨付职****点击查看管理中心移交****点击查看中心，****点击查看事务所****点击查看中心2024年度财务账务情况进行内部审计。****点击查看事务所对我市2024年城乡居民医保大病保险第三方承办情况进行内部审计，为下步续约签约工作打好基础。

一、审计目的

遵循依法依规、客观公正、风险导向、促进改进的审计原则，通****点击查看管理中心2024年度财务账务情况，确保职能划转工作规范、平稳、有序进行，保障医保基**全完整、账目清晰、权责明确，实现新旧机构业务无缝衔接与基**全有效运行。通过审计2024年度城乡居民大病保险，对第三方承办情况进行客观评价，审核年度居民大病保险收入、支出，审查支出合规性、管理稽核责任落实情况，排查城乡居民大病保险基金管理使用中存在的漏洞和风险隐患，提出改进管理、优化服务、提高绩效的意见建议。

二、审计对象

****点击查看中心、****点击查看中心，城乡居民大病保险第三方承办机构。

三、审计方式及时限

****点击查看事务所指派专业人员于2025年8月20日至9月8日期间，对2024年1月1日至12月31****点击查看管理中心2024年度财务账务情况，以及城乡居民大病保险基金第三方承办情况进行内部审计，于9月10日前出具2024年****点击查看管理中心财务专项审计报告和2024年度**市城乡居民大病保险专项审计报告，并对审计结论的真实性、准确性负责。

四、审计内容

（一）2024年****点击查看管理中心财务情况

1.医保基金（含各分项基金）的收支结余情况；

2.各类暂收款（应付未付医保费、待处理款项等）的具体明细及需支付时间；

3.各类暂付款（如：预付周转金、垫付款项等）的具体明细及回收时间；

4.银行支出户存款与暂收款和暂付款的包含关系与明细；

5.单位账财政专户存款余额与财政账财政专户核对的差异明细；

6.相关会计凭证、账簿、报表的完整性、准确性；

7.其他与账务有关事务。

（二）2024年度**市城乡居民大病保险情况

1、大病保险承办服务费用支付情况。

2、基金管理情况：承办大病保险期间经办支付等管理流程。是否存在资金未拨付到位期间，超支部分未先行支付，影响参保人的利益。大病保险专用账户设立管理是否存在改变资金用途、擅自增加支出项目、随意提高报销标准等情况，是否存在多支、少支或重复支付，有无未支付挂账等情况。

3、信息管理数据报送情况：大病保险相关资料数据采集、存储、传输记录完成情况，是否存在用于其它用途，向第三方泄露。大病保险全部数据信息是否全部及时反馈，并按时限及时提供月、季及年度财务统计报表。

4、政策执行情况：核查第三方政策执行情况，通过服务覆盖人数、符合各种人员占比核查政策落地执行效果。

5、经办服务情况：提供服务协议，核查服务范围、考核标准是否存在随意停止承办服务、资金拨付到账不及时、拖延款项拨付时间、损害医药机构和参保患者利益等情况，以及服务质效。

五、第三方专业机构选择

本次****点击查看审计局、市财政局的指导协助下，通过询价的方式，在对有意向承担审计任务的机构充分磋商、比较的基础上，选择具有相关领域工作能力，机构的独立性、专业性和经验丰富程度高，信誉良好的专业审计机构为委托机构。与选定的机构签订委托合同，明确双方的权利和义务，确保审计依法依规依约顺利进行。

六、其他事项

****点击查看管理中心、****点击查看中心、****点击查看公司积极配合开展审计，按要求提供审计所需资料和必要的工作条件，并保证所提供资料的真实性、完整性和合法性。

（二）局法规****点击查看办公室配合第三方机构做好协调联络工作，确保审计顺利开展。审计机构应安排具有丰富审计经验，熟练掌握相关审计技术和方法的项目负责人和技术人员参与本次审计工作，并严格****点击查看医保局提交审计报告。

（三）审计期间，要严格执行审计人员“六不准”，树立审计人员良好形象，切实做到清正廉洁，并且要保守工作秘密及被检查单位秘密，不得私自与被检单位和有关人员交换审计意见，未定型的问题和未形成结论的材料不得擅自对外公开。

（四）针对审计发现的各类问题，属于2024年****点击查看管理中心财务方面的，****点击查看中心牵头负责问题整改，****点击查看中心配合整改，并制定后续制度完善计划。属于2024年度**市城乡居民大病保险方面的问题，由待遇保障科牵头，****点击查看中心制定整改措施，拟定后期持续监督和跟踪计划，以确保整改落实到位。同时，应定期对整改情况进行评估和反馈，确保问题得到及时有效的解决。