涡阳县审计局关于涡阳县天静宫街道的审计报告

一、基本情况

（一）机构设置

天静宫街道设有4个办公室：****点击查看办公室，****点击查看办公室，经****点击查看办公室，平****点击查看办公室；下属4个事业单位。

（二）审计范围

本次审计的时间范围是2021年4月至2024年6月底。

（三）资产负债及财务收支情况

1.资产负债情况。截至2024年6月底，天静宫街道资产总额为15313.7万元，其他应付款246.5万元，净资产15067.2万元。

2.财务收支情况。2021年4月至2024年6月，收入总额103752.4万元，支出总额89403.8万元。

二、审计发现的主要问题、处理处罚意见及责任认定

（一）贯彻执行党和国家经济方针政策、决策部署情况

1.未严格落实“三重一大”集体决策制度规定

未经会议研究选定监理、设计公司。审计发现，2023年6月付美丽乡村项目监理费10000元、美丽乡村项目设计费20000元。经对街道党政联席会议记录、党组会议记录查阅，上述监理、设计公司的选定未经会议研究。该问题属于立行立改类。

（二）预算执行及财政财务收支方面

2.扩大开支范围用于解决非预算单位费用

扩大开支范围，****点击查看监督局天静宫****点击查看社区菜市街设立的快检室房租6000元。该问题属于立行立改类。

3.虚报标准，多计报销2166元

2021年12月，水牛羊村购买楸树用于春季植树造林，会议记录研究楸树购买价格为10元/棵，而报账时标准为12元/棵。经进一步核实，实际购买该树的单价为10元/棵，按报账数量1083棵计算，多报销2166元。审计期间已经追回资金，并对有关人员进行处理。该问题属于立行立改类。

4.租车管理不规范

部分督查、下乡等工作租车，协议中未明确使用车辆的牌号，未明确活动时间范围内当日的工作目的地，租车合同未明确具体租用时间，外出审批表未填写外出具体日期。该问题属于立行立改类。

5.采购合同管理不规范

2022年7月、10月，支****点击查看中队购买夏季及秋季执勤服款。采购合同无签订日期及货物交付日期，采购审批无签订日期。该问题属于立行立改类。

6.施工方先签合同，****点击查看公司，合同签订不规范

审计发现，2020年4月10日，****点击查看办事处与**县****点击查看公司签订土地增减挂复垦施工合同。经调查，该公司成立于2020年11月17日。在签订合同时，该公司尚未成立，合同签订不规范。该问题属于立行立改类。

7.超标准配备办公设备

2023年12月，支付天静宫街道危改办购买空调费用3200元。其中，格力1.5P变频空调2900元，安装材料费300元，该分体式空调价格高于规定标准2800元/台。该问题属于立行立改类。

8.应计未计固定资产

审计抽查发现，2022年8月拆迁购买执法记录仪；2022年8月征地工作购买无人机，未计入固定资产。该问题属于立行立改类。

本次审计发现的问题中，对立行立改类的问题，应自收到本报告之日起90日内完成整改。