昆明市西山区水务局关于对西山区滇池沿岸环境整治提升项目投资管理情况审计报告的审计整改情况报告

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关于对《**区滇池沿岸环境整治提升项目投资管理情况审计报告》的审计整改情况报告

一、审计查出的主要问题和整改情况

（一）多计工程价款多计工程价款9,368,881.44元。

经审计，发现**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目等5个项目，经审核发现因工程量不实、单价偏离市场价、高估冒算等多计工程价款9,368,881.44元。

整改情况：1.**市**区2022年****点击查看水库****点击查看办事处白鱼社区禄海新村美丽家园建设项目：多计工程价款****点击查看374.68元不计入该项目最终结算价款。

2.****点击查看水库加固扩建工程：多计工程价款****点击查看621.47元不计入该项目最终结算价款。

3.**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目（一标）多计1,564,123.84元，**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目（三标）多计1,239,259.98元：多计工程价款不计入该项目最终结算价款。

4.**市**区石安公路成昆铁**节点整治工程：多计工程价款2,068,501.47元不计入该项目最终结算价款。

（二）其他管理不严问题。

1.项目超合同工期。**市**区2022年****点击查看水库****点击查看办事处白鱼社区禄海新村美丽家园建设项目，工期顺延后合同完工日期为2024年2月5日，实际完工日期为2024年3月25日，超工期49天。

整改情况：针对该项目二标段施工单位超工期49天，按合同约定，最终结算价款已扣逾期完工违约金4.9万元。

2.未严格执行建设程序。

（1）滇池外海湿地建设工程（**、观音**、观音山北湿地）项目于2022年12月15日开工，于2023年2月15日完工，截止目前，区水务局未组织竣工验收，未及时编制竣工图、竣工财务决算等资料。

整改情况：一是关于组织竣工验收事宜。因湿地建设项目暂未明确归口行业，无法办理项目初步设计报告报批，进而导致无法开展项目验收及审计工作。****点击查看住建局协调后，该项目于2024年1月取得项目技术性审查意见。为履行基本建设程序，我局在取得意见后至**市建设****点击查看管理总站、****点击查看住建局对接质量监督备案申请，但未获接件。为履行基本建设程序，最终协调****点击查看监督站进行指导，项目相关验收标准参照水利工程标准开展。目前已在加紧进行验收资料整理及编报，正在按流程开展技术预验收（初步验收）准备工作，下一步将按时限要求开展竣工验收；二是关于编制竣工图事宜。目前竣工图已编制完成；三是未编制竣工财务决算。目前正在参照水利工程标准开展工程验收资料编报，待竣工验收后将及时开展竣工决算审计。

（2）变更现场监理人员未书面批复就开展监理工作。**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目（三标段），监理单位为****点击查看集团有限公司，实际在****点击查看公司召开26次监理会议，出席例会的总监代表、部分监理人员均不是投标时安排的监理人员。****点击查看集团有限公司提供了人员变动情况说明，区水务局对该情况说明未进行书面批复，提出变更的总监理代表杨荣富在没有书面同意的情况下完成了项目的监理工作。

整改情况：**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目由****点击查看区兴****点击查看公司代建，现场由代建单位进行管理，****点击查看水务局已对代建单位和监理单位进行约谈，要求代建单位加强学习，提高项目管理水平。同时，区水务局将举一反三，不断加强监理单位的日常管理，严格执行监理合同，变更总监理代表等事宜按程序办理变更手续。

（3）区水务局实施的**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目(三标段)，施工单位****点击查看，投标时安排的项目经理万春、项目副经理杨厚国、技术负责人丁建荣及其他施工人员，均未参加过工地监理例会，实际参加工地监理例会的人员高**、张进通为****点击查看**公司增派人员。

整改情况：**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目由****点击查看区兴****点击查看公司代建，现场由代建单位进行管理，****点击查看水务局已对代建单位和监理单位进行约谈，要求代建单位加强学习，提高项目管理水平。同时，区水务局将举一反三，不断加强监理单位的日常管理，严格执行监理合同，变更总监理代表等事宜按程序办理变更手续。

二、其它需要关注问题。

1.区水务局实施的**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目等5个项目，在实施过程中，由于工程建设现场管理方面未建立相应制度进行管理，导致存在项目决策不科学、对代建单位管理缺乏有效手段、项目完工后未按期编制竣工决算报告、工期延误时间较长、设计方案论证不充分、重大变更的合理性和对投资的影响未进行充分论证评估、新增单价未审批或审批不严、成本难以控制的问题。

整改情况：在今后的项目建设管理过程中，区水务局将加强项目全过程管理，在实施建设项目时制定和完善相应的现场管理办法，明确职责分工，规范权力运行。加强对代建单位、监理单位等相关责任单位的监督，督促其严格履行管理程序，落实责任制，确保资金管理、合同执行、建设程序等各个环节的规范性，杜绝该类问题的再次发生。

2.区水务局实施的**市滇池西岸面山洪水拦截工程及水环境综合整治项目的一标段，“降排水工程量签认单”中出现空白签证单，建设单位在未认真进行审核的情况下，完成签字并盖章，在工程变更、结算等方面存在风险。

整改情况：**市滇池西岸面山洪水拦截及水环境综合治理项目由****点击查看区兴****点击查看公司代建，现场由代建单位进行管理，****点击查看水务局已对代建单位和监理单位进行约谈，要求代建单位加强学习，提高项目管理水平。在今后的项目建设管理过程中，区水务局将加强项目全过程管理，在实施建设项目时制定和完善相应的现场管理办法，明确职责分工，规范权力运行。加强对代建单位、监理单位等相关责任单位的监督，督促其严格履行管理程序，落实责任制，确保资金管理、合同执行、建设程序等各个环节的规范性，杜绝该类问题的再次发生。

三、审计建议执行情况

我单位对本次审计发现的问题，已认真整改，执行审计决定，采纳审计建议。

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2024年11月26日