湘潭市口腔医院关于日常财务收支内部审计项目的邀标函

各投标单位：

为进一步加强财务管理，规范财务行为，防范和规避财务风险，我院拟委托第三方机构开展年度财务收支审计，现就有关事项说明如下：

一、项目名称

2025年1月1日至2025年12月31日****点击查看工会审计）。

二、项目要求

对****点击查看2025年1月1日至2025年12月31日期间的财务收支情况进行审计，包括主要财务报表、相关财务资料和凭证，包括但不限于资产负债表、利润表和现金流量表、银行对账单、收入与支出凭证、合同和协议相关会议纪要等，主要审计重点如下：

1.收入核实

门诊收入、住院收入、药品收入等的核实，是否及时入账，是否存在收入瞒报或漏报现象。

2.支出审查

各项支出，如医疗设备采购、药品采购、工资福利支出等的真实性和合理性，是否存在虚假支出、重复报销等问题。

3.资产管理

固定资产的购置、使用和报废情况，库存药品、医疗器械的管理情况。

4.负债和净资产

负债的真实性和合法性，是否存在隐瞒负债的情况，净资产变动的合理性和准确性。

5.内部控制和管理

评估医院财务管理制度和内部控制制度的有效性，是否存在内部控制薄弱环节或制度执行不到位的问题。

6.财务风险评估

****点击查看医院财务管理中的潜在风险，提出改进措施和建议。

7. ****点击查看工会审计（2021年-2025年）

重点审计经费收支、专项资金、资产采购，核查内控合规、福利发放及资金使用风险。

三、 服务成果

出具财务收支内部审计报告

四 、招标人

****点击查看

五 、资格要求

1.一般要求：依法成立的法人企业，或取得授权的分支机构。

2.资质要求：依****点击查看事务所营业资质，注册资本不低于50万元；注册地一般应在长株潭，在外地注册机构应在长株潭设有正式的分支机构。

3.注册会计师10人以上或者注册造价工程师6人以上；工程咨询机构具有乙级以上资质，投资额500万元以上组成的工程项目具有甲级资质。

4.具有良好的执业记录和社会信誉，近5****点击查看机关****点击查看协会处罚或通报，未出现重大质量问题和不良记录。

5.具有健全的内部管理制度和审计质量控制制度。

6.具有承担审计风险的能力，能够依法维护委托人的权益并保守秘密。

六、服务要求

签订合同之日起60日内完成审计和评价并出具报告。

七、服务费用

本次委托服务费用最高报价不超过4万元。

八、支付方式

中标单位签订服务合同后，按合同金额预付50%,项目完成后再付50%。

九、投标人需提交的资料

1.投标人的营业执照复印件。

2.会计师相关资质证明。

3.项目响应承诺书，应包含按时完成项目及在质量管理和服务方面等承诺。

4.报价函。

以上资料均需加盖公章，并装袋密封、盖骑缝章。

十、 中标方式

本次议标采取线下邀请竞标的方式，报价最低为中标单位，

如中标单位放弃则由第二名替补。

十一、其他事项

如你单位符合并同意上述事项，可在2026年6月4日上午 9****点击查看医院四楼会议室参加投标，投标文件一式三份。投标人的法定代表人(或其委托代理人)应按时参加开标会，开标前出示本人身份证和《法定代表人资格证明书》(或授权委托书),不能出示以上证件、资料的，视为自动弃权。

招 标 人：****点击查看

地 址：**市**路95号

联 系 人：袁芳

联系电话: 132****点击查看0911

****点击查看