[公告中]荣昌区国资委（含下属事业单位）2022-2024年财政财务收支及内部控制审计服务

1、审查2022-2024年内部控制制度的建立和执行情况。主要审查被审计单位有无内控制度，内控制度是否得到了有效执行及实际监督制约等；
2、审查2022-2024年重大事项是否经过集体研究决策，有无相关的会议记录，有无涉及影响单位经济效益的较大决策失误；
3、审查2022-2024年收入的真实性、完整性、合法性，有无虚列支出套取现金，私设**库等现象；
4、审查2022-2024年支出的真实性、合规性、效益性，各单位人员经费的使用情况；
5、审查2022-2024年往来款项管理情况，对应付款挂账明细较多、金额较大的应关注日常工作经费的使用情况、范围以及合理性；
6、审查2022-2024年单位的会计基础工作是否规范，费用报销手续是否完善，原始凭证是否真实、合规，科目设置和会计原则运用是否准确，财务记录是否正确、完整。