阿坝州文化广播电视和旅游局关于开展2026年度内部审计服务采购的第二次公告

“****点击查看2026年度内部审计服务采购”项目第一次招标因报名服务商不足3家流标，现发布第二次采购公告。

为规范全局财务收支、专项资金及国有资产管理，防范财政资金使用风险，堵塞财务、资产管理漏洞，落实常态化内部监督工作要求，根据《中华人民**国审计法》《内部审计工作规定》等相关规定，我局拟委托第三方机构开展2026年度内部审计工作，现就本次第三方审计服务采购事宜公告如下：

一、项目基本情况

（一）项目名称：****点击查看2026年度内部审计第三方服务项目

（二）采购单位：****点击查看

（三）预算金额：5万元（人民币），资金来源为财政资金

（四）服务地点：**州**市及采购人指定的其他办公、档案存放地点

（五）采购方式：竞争性磋商

二、参与磋商机构资格条件要求

（一）参与机构须为依法设立、具备独立****点击查看事务所，满足《****点击查看政府采购法》第二十二条全部规定条件，出具无利害关系承诺函，不存在法律法规规定影响本次采购公正性的关联关系。

（二）机构及派驻审计团队政治立场坚定，拥护党的路线方针政策，恪守审计职业道德，无行业惩戒、行政处罚、失信记录。

（三）派驻专职审计团队不少于2人，项目负责人取得国家认可的会计师或审计师资格证书，****点击查看事业单位财务审计、经济责任审计、国有资产管理审计等相关从业经验。

（四）机构近3****点击查看事业单位审计服务业绩、离任领导经济责任审计业绩，熟悉财政专项资金、文物资产、政府采购、“三重一大”经济事项审计核查流程。

（五）具备涉密资料管理、保密工作机制，能够严格保管涉密财务档案、馆藏文物台账资料，必要时签订专项保密协议。

三、审计服务内容

本次审计包含两大板块审计任务，服务内容如下：

****点击查看机关****点击查看事业单位财务审计

1.核查2025年度全套会计凭证、总账明细账、财务决算报表、财政预算批复文件；

2.梳理各类文旅专项资金管理、项目实施合同、政府采购档案、业务原始佐证票据；

3.盘点国有固定资产台账，核对银行对账单、单位往来款项明细；

4.查阅党组会、局长办公会、“三重一大”决策会议纪要；

5.复核历年审计、巡察、财政监督检查整改落实档案。

****点击查看研究所（州博物馆）原所长（馆长）任职期间经济责任审计（2012—2025年）

1.调取2012—2025年完整会计账簿、凭证、决算报表、文物专项资金批复文件；

2.核查文物修缮、展厅改造、馆藏文物征集等重大项目合同、支出凭证；

3.盘点馆藏文物出入库、修复、调拨全流程台账，现场核对固定资产、文物实物；

4.核查政府采购档案、银行流水、长期挂账往来款项；

5.查阅单位“三重一大”经济决策记录、负责人履职相关资料；

6.对重大遗留资产、资金事项追溯至业务发生原始年度延伸核查。

（三）配套工作服务

1.综合运用账证核对、实地盘点、约谈问询、历史资料追溯、数据对比、延伸核查六种审计方法开展全面核查；

2.对审计发现问题分类梳理，列明违规事实、问题依据、风险隐患；

3.出具完整正式内部审计报告，同步形成问题整改清单、长效管理完善建议；

4.根据需要配合我局质询，根据要求补充审计佐证材料、答复审计问询。

四、审计服务期限与工作要求

（一）审计年限

1.局机关****点击查看事业单位：2025年1月1日—2025年12月31日；

2.****点击查看研究所（州博物馆）原所长（馆长）任职期间经济责任审计：2012年1月1日—2025年12月31日，重大历史事项追溯至业务发生年度。

（二）工作纪律要求

1.严格保密：所有涉密财务、文物档案资料不得外泄，严禁私自复制、外传审计资料；

2.客观公正：如实反映审计发现问题，不得隐瞒、淡化、变通违规事项；

3.资料协同：指导各被审计单位规范归集财务、文物、项目档案，一次性列明资料清单；

4.整改支撑：针对审计问题区分立行立改、阶段性整改事项，提供可落地整改措施；

5.成果运用：审计报告需满足局党组预算调整、制度修订、干部考核、历史遗留问题处置使用需求。

（三）服务交付时限

自合同签订、全部审计资料移交完毕之日起45个工作日内完成现场审计，并于审计完成后10个工作****点击查看事务所公章的完整审计报告书。

五、磋商报名方式及材料要求

（一）报名联系方式

联系人：刘保国

联系电话：0837-****点击查看917、189****点击查看0659

邮箱：****点击查看@qq.com

报名地址：**州**市团结街57****点击查看广场综合办公楼1520****点击查看法规科）

（二）需提交响应文件材料（电子档+密封纸质档）

1.****点击查看事务所执业证书、营业执照、信用信息公示材料（需具备审计资质）；

2.项目负责人及审计团队会计师（审计师）证书、执业年限证明、从业业绩清单；

3.****点击查看机关、文博文旅单位审计项目合同复印件（典型案例）；

4.无利害关系、无行业处罚失信记录书面承诺函；

5.法定代表人授权委托书、经办人身份证复印件；

6.密封报价单（总价不得超过5万元控制价）；

7.专项审计实施方案、保密管理方案、特色服务承诺；

8.同类经济责任审计、事业单位财务审计工作业绩证明材料。

（三）报名时间

自公告发布之日起5个工作日内（8月31日上午11:00前）接受现场、电话或邮箱报名（需提供营业执照、审计资质、事务所简介、联系人及联系电话等）。

六、竞争性磋商评审程序

（一）报名截止当日（8月31日）下午15:00，在****点击查看15楼会议室统一接收、现场拆封全部密封响应文件和电子文档；

（二****点击查看小组对照评分细则逐项打分，综合得分最高的审计机构原则为本项目服务单位；

（三）评审结果按此公告发布途径公示3个工作日，公示无异议后签订审计服务合同。

****点击查看