2026年省双高建设项目绩效审计服务需求公示

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网上竞价平台采购需求

一、供应商资格要求：

1.供应商应满足《****点击查看政府采购法》第二十二条要求。（提供书面声明）

2.具有行政主管****点击查看事务所执业资格证书，且在有效期内（提交相关文件的复印件并加盖公章）

3.本项目不接受联合体竞价。

4.本项目专门面向中小企业，所属行业：其他未列明行业

二、商务要求

1.交付（实施）时间（期限）：合同签订后30自然日内完成；

2.交付（实施）地点：****点击查看

3.项目预算：90,000.00元。供应商报价不得超过最高限价，超过最高限价的报价为无效报价；报价低于最高限价65%的，按“异常低价的判定与审查程序”的规定接受审查。

4.付款进度计划：合同签订后支付合同金额的50%，验收合格后支付剩余50%。

5.履约保证金：本项目不收取履约保证金。

6.售后服务：供应商提供不少于6个月的售后服务，提供专人联系，按照甲方要求提供服务。

7.验收标准：严格遵循国家有关规定及规范，达到采购人验收合格标准。

三、技术要求（技术要求是指对采购标的的功能和质量要求，包括性能、材料、结构、外观、安全，或者服务内容和标准等。）

（一）服务内容及细化要求

围绕“****点击查看学校专业群建设项目”绩效审计目标，对照项目建设任务书、年度任务清单、批复预算及绩效目标表，供应商应完成但不限于以下审计内容：

1.资金到位情况审计。逐项核对中央财政奖补资金、省级财政资金、****点击查看学校自筹等各类建设资金的到位金额、到位时间及拨付路径，与建设任务书、预算批复逐项比对，识别资金未足额到位、到位滞后、配套不落实等情形；

2.资金执行与使用合规性审计。审查建设资金支出是否符****点击查看政府采购、财务管理有关要求，重点关注大额及集中支出、超范围超标准列支、支付依据不充分、支出与建设任务关联性不足等情形；

3.建设任务完成情况审计。对照建设任务书及年度任务清单逐项核查建设任务完成进度、完成质量及佐证材料的真实性、完整性、关联性；

4.绩效指标完成情况审计。对照绩效目标表设定的产出指标、效益指标、满意度指标，核查指标完成值及其取证支撑，评价绩效目标实现程度，参照《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）有关规定执行，识别指标虚高、佐证不足、成果与投入不匹配等风险。

（二）专业工具辅助审计

为提高绩效审计的系统性、规范性及审计成果的可核验性，供应商应在本项目实际使用资金审核、任务完成审核、绩效指标完成审核等专业工具：

1.资金到位与使用合规审核工具。运用资金到位情况核对表、支出合规核查清单等工具，逐笔核对各类建设资金的到位金额、到位时间及拨付路径，核查资金支出与预算批复范围、政府采购程序及财务管理要求的符合性，形成“政策依据—核查要点—核查结论—取证材料”的对应记录；

2.任务完成情况审核工具。运用建设任务完成情况对照表、佐证材料核查清单等工具，对照建设任务书及年度任务清单，逐项记录任务完成进度、完成质量及佐证材料的真实性、完整性、关联性核查情况，区分已核实完成、部分完成及未完成事项，避免仅依据部门自评或进度报告判断完成情况；

3.绩效指标完成情况审核工具。运用绩效指标对照分析表等工具，对照绩效目标表设定的产出指标、效益指标、满意度指标，逐项核对指标完成值、取证支撑及完成程度，评价绩效目标实现程度，识别指标虚高、佐证不足、成果与投入不匹配等问题。响应时提供上述三类专业工具样表及至少一项脱敏填报示例。

（三）数智化辅助审计

鉴于双高建设项目涉及部门多、业务链条长、数据量大，相关管理信息分散于不同业务系统、制度文件及业务资料中，传统依赖人工查阅、访谈和抽样核查的审计方式，在跨业务关联分析、潜在风险发现及系统性风险识别方面存在一定局限。为提高审计的全面性、精准性和分析深度，供应商应结合项目实际运用人工智能、大数据分析等技术手段，在本项目实际投入适宜的人工智能数据分析工具，辅助开展以下工作，至少覆盖：

1. 对政策制度、建设任务、绩效目标、业务资料及审批流程进行检索比对及合规风险线索提示；

2. 对合同、采购资料、财务凭证及其他业务记录开展跨文件关联、一致性核查、异常线索识别及穿透式核查；

3. 辅助归集风险事项、分析风险成因及整理风险防控与整改建议。响应时应提供上述功能的具体说明和截图、脱敏应用实例或其他可核验材料，并说明拟使用数据范围、实施环节、人工复核机制及数据安全措施。智能分析结论须经专业人员核实，不直接替代审计判断。

（四）成果交付要求

1.交付成果包括但不限于：绩效审计报告（征求意见稿及定稿）、问题清单及风险事项清单、绩效指标完成情况对照表、审计工作底稿及支持性证据材料；

2.审计报告应完整反映资金到位、资金执行与使用合规、建设任务完成、绩效指标完成情况的审计过程、发现问题、成因分析及改进建议，问题定性、定量表述应有充分取证支撑；

3.工作底稿及证据材料应满足采购人复核要求，采购人以交付成果的完整性、规范性及问题查证的充分性作为主要验收依据。

四、其他要求（请结合项目实际情况进行填写，要求提供证明材料的，需在条目后面注明）

1.项目的预算价格包含了购买货物的费用、****点击查看服务所需的费用、人工费用、税费、交通费、保险费、运输费等完成本项目所必须的一切合理费用；

2.服务要求：

（1）合同签订后30日内完成服务；（如需分段服务或持续服务，自行拟定服务时间）

（2）人员要求：团队成员不少于5名，均具备双高绩效审计经验；其中项目负责人需为执业注册会计师，其余成员中不少于2名执业注册会计师。全体团队成员服务期间均需全程驻场，驻场时间15天以上，未经甲方书面许可，乙方不得擅自更换人员；上述人员均须提供由供应商为其缴纳的近3个月社会保险缴纳证明并加盖公章；以上所有证明材料不得虚假、伪造，经查实存在上述情形的，其报价无效。

3.质量要求：符合国家相关标准、行业标准、地方标准或者其他标准、规范，满足采购人的服务需求。

4.知识产权：服务过程中乙方不得侵犯他人知识产权，因侵犯他人知识产权导致的一切责任由乙方承担。本项目所产生的一切知识产权归甲方所有，包括但不限于设计的文字内容、图片等，未经甲方许可，乙方不得转让或擅自在其他地方使用；

5.终止条款：

出现以下情况的，甲方有权单方面终止合同，并保留追究乙方法律责任的权利：

（1）超过3次未按照要求工期完成服务的；

（2）服务质量低于服务要求/提供服务内容与合同确定的内容不一致，且整改后仍不满足的；

（3）未经甲方同意，将相关服务内容进行转包的；

（4）乙方在服务过程中侵犯他人知识产权，被追究相关责任的；

（5）乙方向第三方泄露甲方需要保密的信息，导致甲方损失的；

（6）服务过程中发生事故导致甲方财产损失或人员受伤的；

（7）未经甲方书面同意，擅自更改服务人员，收到甲方要求后拒不整改的。

6.业绩要求：提供2023年1月至今不少于4个双高绩效审计类似业绩。（提供相关业绩的合同书复印件，合同中乙方名称应和投标人名称一致）。

7.本项目未经甲方许可，不得分包转包。

8.成交候选人核验。被确定为成交候选人的供应商，应当在1个工作日内提交下列材料原件（或者加盖公章的复印件）供采购人核验，核验不通过的取消其成交资格，按报价由低到高顺序确定下一候选人：

（1）营业执照、****点击查看事务所执业证书；

（2）拟投入人员的注册会计师执业证书、社会保险缴纳明细；

（3）人员经验证明材料：合同关键信息（需体现人员姓名），如合同无法体现人员姓名，需另外提供履约评价（验收报告）或客户开具的相关有效证明。

（4）业绩合同。

现对以上项目采购需求进行公示，公示期内若对以上采购需求有意见或建议的，请联系项目负责人。项目联系人：何老师，联系电话：159****点击查看8035