湖北省文化和旅游厅审计服务自行采购成交公告

订单号：****点击查看

本次成交金额：￥80,000.00

采购单位：****点击查看

联系人：廖文慧

联系电话：****点击查看1902

成交供应商：****点击查看

成交日期：2025年04月09日

执行方式：议价

成交标的：

采购品目：审计服务

采购需求：本次博物馆三期扩建工程建设项目决算审核工作方案如下： 一、根据财政部关于印发《****点击查看事务所从事基本建设预算、决算审核暂行办法的通知》（财协字[1999]103 号 ）的要求，基本建设项目审核的主要内容为以下方面： （一）项目是否按基本建设财务规定进行核算和财务决算，是否按规定付款 1.建筑安装工程支出、设备投资支出、待摊投资支出、其他投资支出、待核销基建支出和转出投资列支的内容和费用摊提的真实性、合法性和效益性； 2.交付使用的固定资产、流动资产是否真实，手续是否完备; 3.交付使用的无形资产的计价依据; 4.交付使用的递延资产的情况； 5.付款比例是否与合同约定相一致。 （二）基本建设项目概算执行情况 1.概算审批、执行的真实性和合法性； 2.概算调整的真实性和合法性。包括概算调整的原则、各种调整系数、设计变更和估算增加的费用等; 3.核实建设项目超概算的金额，分析原因。 （三）工程项目资金的来源、支出及结余情况 1.各种资金渠道投入的实际金额，资金不到位的数额及原因； 2.实际投资完成额； 3.银行存款、现金和其他货币资金的情况； 4.尚未使用的财政直接支付和授权支付额度情况； 5.库存物资实存量的真实性、有无积压、隐瞒、转移、挪用等问题； 6.各项债权债务的真实性,有无转移、挪用建设资金和债权债务清理不及时等问题,呆帐坏帐的处理情况等； 7.审查弥补资金缺口的来源，有无挤占、挪用其他基建资金和专项资金的情况。 （四）工程项目合同工期执行情况和按合同约定工程质量等级控制情况 1.根据开工报告、竣工验收证明的时间检查合同工期的执行情况，审查基本建审查工期是否延误； 2.将竣工验收的质量评定等级与合同约定的质量标准比较，对质量控制情况进行评价。 （五）项目单位是否存在扩大建设规模和提高建设标准的情况 1.将实际建筑面积与概算批复的建筑面积进行对比，审查是否存在扩大建设规模的情况； 2.对项目的内外装修材料进行审查，评价项目是否存在豪华装修，是否存在提高建设标准。 二、结合现有的决算报告，本次决算审核需进一步核实以下情况： ****点击查看博物馆三期扩建工程建设项目的合同、协议。 （二）审查项目招标台账（含招标方式、中标金额、审批文件）、未招标项目的竞争性谈判记录，确定招标项目金额与****点击查看**公司项目工程建设造价明细一一对应。 （三）“三重一大”制度、内部控制制度执行情况。 （四）对省审计厅鄂审投报〔2023〕107号文关于招投标方面、项目管理方面、工程质量管理及造价控制方面审计发现的问题整改情况进行复核。

服务响应说明：完全响应