关于遴选高值医用耗材专项内部审计服务公司及采购专项审计服务公司的公告

一、业主单位：****点击查看（****点击查看****点击查看总院）

二、遴选范围：遴选高值医用耗材****点击查看公司及****点击查看公司。

三、项目需求：

高值医用耗材专项内部审计服务

（一）审计范围与内容

1.审计期间：2025年1月—12月，重大风险事项可追溯以前年度。

2.覆盖范围：****点击查看总院高值医用耗材开展审计，不涉及下属分院。

3.耗材规模：全院高值医用耗材年采购金额约4200万元；本次调研对应审计品类包括国家重点监测类高值耗材18类、植入类耗材以及最小单位单价大于1000元的耗材，合计约60个品类。

（二）主要工作内容

受****点击查看医院内部审计部门开展专项审计，依据《中国内部审计准则》《卫生健康系统内部审计工作规定》****点击查看卫健委《高值医用耗材专项审计应用指引》实施，主要含盖以下内容：内部控制体系建设与执行情况审计；采购准入、供应商管理、集中带量采购执行情况审计；入库验收、库存管理、实物盘点情况审计；收费合规性、零差率政策落实情况审计等；财务核算、预算执行、货款结算情况审计；使用、评价情况等。

（三）成果交付要求

1.全套标准化内部审计工作底稿与取证资料。

2.审计问题台账（含事实、涉及金额、法规依据、风险等级、整改建议）。

3.协助完成专项内部审计报告及管理建议书。

（四）服务周期

合同签订后45天内完成全部现场审计、底稿归档及正式成果交付。

采购专项审计服务

（一）审计目标

以采购合规性为主要审计目标，核查采购项目从需求提出到合同签订各环节，延伸审计维保、物业、工程类项目等部分项目合同履约情况，形成问题清单，出具采购专项审计报告及管理建议书。

（二）审计范围与项目规模

受托机构独立开展审计，依据《招标投标法》、《政府采购法》、《政府采购非招标采购方式管理办法》、《行政事业单位内部控制规范》及医院内部采购管理制度等法规制度实施。

1.覆盖范围：2025年1月-2026年7****点击查看总院进行的采购项目，含委托公开招标、院内遴选等所有采购方式，不涉及下属分院自行采购的项目。

2.项目规模：采购项目约138项。其中预算价10万元以上委托招标项目67项、采购总金额约11792万元，2-10万元院内遴选项目71项、采购总金额约328万元。其中重点延伸类别：对维保类、物业类、工程类等部分采购项目，审计范围延伸至合同履约执行、验收结算及资金支付全链条。

（三）核心审计内容覆盖以下模块

1.采购需求与立项审批审计：核查采购需求论证、预算审批、立项的完整性，排查无预算采购、超预算采购、拆分项目规避公开招标等问题。

2.采购方式选择合规性审计：核查各项目采购方式的选用是否符合限额标准与制度要求，排查应招未招、违规变更采购方式、化整为零规避招标等风险。

3.采购文件编制与信息发布审计：核查采购文件是否存在倾向性、排他性条款，公告发布渠道、公告期限是否符合规定，排查量身定制、排斥潜在供应商等问题。

4.供应商资格审查审计：核查资格条件设置、审查标准与执行流程，排查资格审查不严、违规放宽条件、不良信用供应商入围等问题。

5.评审过程与定标合规性审计：****点击查看小组组成、评审程序、打分标准执行、定标流程的规范性，排查评审不公、暗箱操作、围标串标线索等风险。

6.合同签订与备案审计：核查合同条款与采购文件、响应文件的一致性，排查合同实质性背离采购结果、违规签订补充协议、未按规定备案等问题。

7.重点类别合同履约延伸审计（维保/物业/工程类）：核查合同履约进度、服务质量、验收程序、工程量确认、变更签证的真实性与合规性，排查虚假履约、验收流于形式、超合同付款等问题。

8.采购内控体系有效性评价：评估采购内控制度的健全性与执行有效性，提出针对性优化建议。

（四）审计期间

2025年1月1日至2026年7月31日期间立项并实施的采购项目，重大风险事项可追溯以前年度。

（五）成果交付要求

1.采购专项审计报告及管理建议书。

2.采购问题台账（含问题事实、涉及金额、法规依据、风险等级、整改建议）。

（六）服务周期

合同签订后45天内完成全部现场审计，交付正式审计成果。

四、招标控制价：99167元。

五、资格要求：

高值医用耗材专项内部审计服务

（一）具有独立法人资格，持有有效《****点击查看事务所执业证书》。

（二）项目负责人为注册会计师。

（三）项目组驻场人员不少于3名；熟悉高值耗材相关法律法规、行政事****点击查看医院高值耗材管理特点。

（四）具备完善的保密管理制度，能够承担项目保密责任。

（五）无财政部门、****点击查看协会行政处罚及行业惩戒记录，无重大违法失信记录。

采购专项审计服务

（一）持有有效《****点击查看事务所执业证书》。

（二）项目负责人为注册会计师。

（三）项目组驻场人员不少于4名，熟悉政府采购法规、行政事****点击查看医院采购管理特点。

（四）无财政部门、****点击查看协会行政处罚及行业惩戒记录，无重大违法失信记录。

（五）具备完善的保密管理制度，能够承担项目保密责任。

六、报名日期和方式

（一）报名日期：2026年8月11日至2026年8月13日，每天8:00—12:00，14:30—17:30，逾期不予接收。

（二）报名方式：现场报名或邮寄报名。

（三）报名要求：凡有意参加遴选的投标者，根据第五条资格要求提供相应材料及报价单等（所有材料均需加盖公章并密封完整）至****点击查看（****点击查看****点击查看总院）招采办报名。

七、发布公告的媒介：****点击查看（****点击查看****点击查看总院）官网。

八、选择办法：

（一****点击查看公司的资格进行审查，****点击查看公司进入评审环节。

（二）若通过资格审查的有效报价不足3家，不影响本次公开遴选工作的开展。

（三）取有效报价的算术平均值作为评选基准价，以报价与基准价偏****点击查看公司为中标候选人。

（四）评审结果将在****点击查看（****点击查看****点击查看总院）官网进行公示，公示期为1个工作日。公示无异议后，****点击查看公司。

九、报名地址及联系方式：

报名地点：****点击查看（****点击查看****点击查看总院）招采办

联系人：刘先生，联系电话：0898-****点击查看0520。