梓潼县财政局关于审计整改结果的公告

2024年，县审计局对**县2023年度县本级财政预算执行和其他财政收支情况及财政总决算草案进行了审计，****点击查看审计局反馈的问题和提出的意见，我局高度重视，进行了积极整改。按照有关规定，现将整改结果公告如下：

一、审计整改工作情况

审计共计反馈问题23个，其中立行立改问题15个，分阶段整改问题7个，持续整改问题1个。截至目前，已全部完成整改。

二、审计查出问题及整改情况

（一）预算编制不细化，未细化到具体单位和项目

整改措施：2024年年初预算编制时，已将能明确到具体部门的项目支出细化编入了部门预算。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（二）财政结余资金未全部用于抵顶当年财政应安排预算，涉及金额2218.93万元

整改措施：截至目前，已盘活存量资金0.22亿元。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（三）财政资金借款程序不合规

整改措施：今后，我局将高度重视专户管理工作，加强专户资金管理和监督，确保专户管理规范和资金管理安全。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看财政局审核不严，向20个未落实预算资金的项目批复采购计划

整改措施：截至目前，20个未落实预算资金的采购项目均已落实了预算资金。我局已强化采购预算管理，对预算单位申报采购项目的资金情况进行了严格把关。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看财政局租车费的预算分配与实际用车情况不匹配

整改措施：2024年11月对方案进行了修订，在2025年年初部门预算中执行新方案。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（六）15个预算单位用****点击查看工会经费，涉及金额22.24万元

整改措施：因2023年部门决算已办理，故**局、****点击查看工商联无法归垫单位日常公用经费及调整账务；截至目前，教体系****点击查看工会账户，实行工会经费独立核算。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看政府超范围使用基层公共就业服务平台资金，涉及金额1.28万元

整改措施：****点击查看政府已通过调整账务的方式归垫实有资金。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看核算中心**文广旅局决算数据与账面数据不一致

整改措施：因2023年部门决算已办理，****点击查看中心**文广旅局无法调整决算数据及账务。今后，我局将加强对部门决算的审核，确保数据真实、准确，并督促单位将取得的各类收入依法依规及时足额缴入国库。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看教体局下属预算单位未进行预算公开

整改措施：教体局下属41个二****点击查看县政府政务公开网上公开了2023年度预算情况。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（十****点击查看中学校食堂管理不规范

整改措施：已归垫超范围支出资金，同时，已对食堂管理等内控制度进行完善。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看水利局、县农业农村局审核把关不严，导致出现向已死亡人员发放补助、以死亡户主名义申报补助等情况

整改措施：截至目前，不符合规定发放的资金已退回。农业农村局已督促相关镇（乡）及时更新了耕地地力保护补贴档案的户主信息。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看**局3个地灾项目竣工结算初审单位的审核报告多计工程价款6.07万元

整改措施：****点击查看**局已向施工单位追回多计的工程价款。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看财政局督促整改不力，2个单位仍存在资产账实不符情况

整改措施：县****点击查看农业农村局、县交通局等单位按照国有资产管理相关文件，协调资产接收单位及时清查资产。截至目前，县农业农村局、县交通局已进行了账务调整，做到账实相符。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（十四）**县有3处超10年出租资产未按程序向主管部门报告

整改措施：县财政局（县国资办）于2024年8月上旬下发《工作提示函》，****点击查看公司梳理并报送名下超10年租期的资产情况，各公司已将租期10年以上的资产出租情况书面上报。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（十五）5个项目长期未办理竣工财务决算，在建工程未及时转固或调整账面数据，导致会计信息失真

整改措施：今后，我局将督促项目单位，对于已达到办理竣工财务决算条件的项目，尽快办理竣工财务决算，并及时转固和调整账面数据。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（****点击查看**局避险搬迁任务进度滞后

整改措施：截至目前，29户避险搬迁任务已全部完成。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（十七）未严格审核工程技术资料

整改措施：****点击查看**局印发了《****点击查看**局自然**内部审计工作实施办法》等文件，在今后的项目实施过程中加强管理，严格审批。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（****点击查看**局混用省市预算指标，涉及金额3万元

整改措施：****点击查看**局已调账整改。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（十九）冬春生活救助资金县级配套不到位，涉及金额7万元

整改措施：2025年，我局将严格按照《****点击查看财政厅****点击查看应急管理厅关于印发的通知》文件要求，积极落实冬春生活救助县级配套资金。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（二十）县财政未在规定时间下达省级专项资金，涉及金额1058万元

整改措施：今后，我局将加强资金下达管理，严格按照规定及时分配下达资金，确保财政资金使用及时、高效。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

（二十一）绩效评价工作开展不到位

整改措施：县工信局已按要求对2023年的15个专项资金项目全部实行绩效监控，并开展专项绩效自评，明确了绩效目标，并按程序将绩效评价结果予以公示。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

****点击查看工信局未按规定分配专项资金，且分配方案未报批

整改措施：今后，****点击查看工信局在分配专项资金时，严格按照规定，合理确定分配方式、因素权重标准等内容，提高资金分配与项目需求的匹配程度，并就分配建议方案按程序报批。

整改结果与成效：该问题已完成整改

****点击查看住建局资格审核不到位、聚源公司管理不到位，出现以死亡人员名义申请公租房情况

整改措施：已整改完成。

整改结果与成效：该问题已完成整改。

三、审计建议采纳情况

在接下来的工作中，****点击查看审计局反馈的情况和意见，在工作中进一步严格预算管理，强化财政**统筹，加强财政监督，建立健全内控机制，不断提升财政科学化、精细化管理水平。

****点击查看

2025年4月3日